De Wwft geldt voor iedereen die te maken heeft met geldstromen, of met de aankoop en verkoop van (dure) goederen. De Sanctiewet (SW) geldt voor iedereen (dus ook voor niet-financiële ondernemingen zoals juridische beroepsgroepen en accountants) en daarom zullen alle Wwft-instellingen maatregelen moeten nemen om te voorkomen dat zij in strijd met de sanctieregelingen handelen.
Een greep uit de sectoren die wij mogen helpen met meer zicht te krijgen op ongebruikelijke transacties.
Voor bepaalde diensten moeten advocaten voldoen aan de Wwft. Bovendien is het de plicht van de advocaat om te melden wanneer zij te weten komen dat de registratie van de Ultimate Beneficial Owner (UBO) niet juist is. Een andere belangrijke uitdaging is het beroepsgeheim, wat ervoor zorgt dat het moeilijk of zelfs onmogelijk is om informatie vrij te geven.
De Nederlandse orde van advocaten (NOvA) is de toezichthouder in deze sector.
Afhankelijk van de diensten die worden aangeboden door een tussenpersoon, kan alles of een deel daarvan onder de Wwft vallen. Samen met het kantoor bepaalt Cotembo met behulp van een beslisboom of een dienst wel of niet onder deze wet valt, zodat er geen onnodige vragen worden gesteld.
De toezichthoudende autoriteit is de Autoriteit Financiële Markten (AFM).
Veel aspecten van klantenonderzoek zijn voor notarissen al bekende stappen. Diensten op het gebied van vastgoed en ondernemingsrecht vallen over het algemeen onder de Wwft. Ook in het geval van personen- en familierecht kan de Wwft van toepassing zijn, bijvoorbeeld als de notaris ook fiscaal advies geeft.
Bureau Financieel Toezicht (BFT) houdt hier toezicht op
Accountants spelen een zeer belangrijke rol binnen de Wwft. Van alle poortwachters hebben accountants of administratiekantoren misschien wel de meeste kennis over hun cliënten en zien zij de administratie als eerste. Er is een verplichting om alle betrokken medewerkers te scholen, zodat ze ongewone transacties kunnen herkennen.
Bureau Financieel Toezicht (BFT) is de toezichthouder.
In artikel 1a van de Wwft zijn drie hoofdcategorieën te onderscheiden met daaronder instellingen op wie de wet van toepassing is. Dit zijn banken, financiële ondernemingen en "natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten".
Het is van essentieel belang om te weten met wie je zaken doet in een wereld waarin financiële transacties en zakelijke relaties steeds complexer worden. Het kennen van je klanten en zakenpartners, oftewel het uitvoeren van een grondig cliëntenonderzoek, is een cruciaal onderdeel geworden van het bedrijfsleven en de financiële sector. Dit komt voort uit de toenemende bezorgdheid over financiële criminaliteit, zoals witwassen, corruptie en terrorismefinanciering.
Door de achtergrond van je klanten en partners te begrijpen, kun je niet alleen je eigen bedrijf beschermen tegen mogelijke risico's, maar ook bijdragen aan het behoud van de integriteit van het financiële systeem als geheel. In deze steeds meer onderling verbonden wereld is het kennen van je zakelijke relaties niet alleen een verplichting onder de wet, maar ook een strategische stap om vertrouwen op te bouwen, reputaties te beschermen en financiële stabiliteit te waarborgen.
Cotembo B.V.
Symon Pelgromstraat 8
5212 GJ 's-Hertogenbosch
073 234 0221
KVK 83904387
©2024 Cotembo. All rights reserved. Privacy Policy
