Nieuwe beleidsregels toezicht Wwft - Advocatuur

Een groot kantoor (>50 advocaten) moet een compliancefunctie hebben als er minstens één Wwft-zaak per jaar wordt behandeld, terwijl een middelgroot kantoor (10-50 advocaten) een compliance officer nodig heeft als minstens tien procent van alle zaken Wwft-diensten betreft. De compliance officer moet voldoen aan bepaalde eisen en taken uitvoeren, en moet bovendien een schriftelijk professioneel statuut hebben voor onafhankelijkheid. Het is niet geregeld of de compliance functie ook door een externe partij kan worden vervuld.

Daarnaast moeten kantoren jaarlijks een schriftelijke Wwft-auditrapportage laten opstellen als ze groot zijn, en eens in de drie jaar als ze middelgroot zijn. De auditfunctie mag zowel intern als extern worden ingevuld.

Advocaten en andere medewerkers moeten verschillende cursussen volgen, afhankelijk van hun rol in de Wwft-praktijk. Ook is er een screeningsverplichting: advocaten moeten bij beëdiging een VOG overleggen, terwijl werknemers die de Wwft-plichtige advocaat ondersteunen bij aanstelling en iedere vijf jaar een VOG moeten kunnen overleggen.

Kantoren wordt de vrijheid geboden om een op risico gebaseerde invulling te kiezen, maar zij moeten aan de deken kunnen uitleggen dat deze toereikend is. Het model risicobeleid verwijst naar publicaties waarin risicofactoren (witwasdreigingen) worden genoemd voor Legal Professionals zoals de NRA, SNRA en FATF. Een relatie in het dossier met een land waarvoor sancties gelden, betekent verhoogd risico. Bij verscherpt cliëntenonderzoek moet er veelvuldiger worden geactualiseerd, afhankelijk van de mate van risico, en moeten risicobeperkende maatregelen worden genomen. Voordat een FIU-melding wordt gedaan, moet altijd overleg worden gevoerd met een kantoorgenoot, de compliance officer of het Kenniscentrum Wwft.

Om te voldoen aan de subjectieve indicator, Red Flags uit de NRA en SNRA, moet er acht worden geslagen op factoren die verbonden zijn aan de cliënt, wederpartij, dienst- en geografische factoren, en risicofactoren zoals voorgeschreven voor accountants, belastingadviseurs en notarissen. Ten slotte is er een verplichting tot regelmatige evaluatie van het risicobeleid.

Bron: https://www.advocatenorde-amsterdam.nl/84263/wwft-2023